Dit artikel stelt voor persoonlijke pensioenrekeningen met risicodeling te introduceren als alternatief voor zowel premieregelingen als uitkeringsregelingen. Door de functies van pensioen te ontvlechten, bieden pensioenrekeningen een gestandaardiseerde systematiek waarbinnen een collectief deze functies op maat kan instellen zonder dat dit tot complexiteit en belangenconflicten leidt.