Uitkeringen en kosten van partnerpensioen met restitutie – After-lunch Webinar – Theo Nijman

Netspar organiseert dit After-lunch Webinar voor (medewerkers van) partners. Hierin presenteren onderzoekers nieuw pensioenonderzoek, ontvangen zij feedback en worden vragen beantwoord. Zo brengen we wetenschap en praktijk dichter bij elkaar.

In dit online After-lunch Webinar vertelt Theo Nijman (Tilburg University) meer over het onderzoek “Uitkeringen en kosten van partnerpensioen met restitutie ”.

Vragen en input op dit lopende onderzoek zijn van harte welkom.

Dit onderzoek wordt uitgevoerd samen met Bas Werker en Sander Muns (beide Tilburg University)

In de Wtp is er na uitdiensttreding geen automatische voortzetting van de dekking van overlijdensrisico voor het partnerpensioen, afgezien van de verplichte uitloopdekking in de eerste maanden. Gewezen deelnemers (slapers) kunnen de dekking wel vrijwillig voortzetten en daarbij  accepteren dat deze vrijwillige voortzetting ten laste komt van het opgebouwde ouderdomspensioen en partnerpensioen voor overlijden na pensioendatum.

Een restitutieregeling kan een oplossing zijn om iedere gewezen deelnemer te voorzien in een bepaalde mate van overlijdensrisicodekking, zonder de nadelen van vrijwillige voortzetting. Na uitdiensttreding blijft er dan een dekking door het opgebouwde pensioen. In bestaande ppi- en uitkeringsregelingen zijn restitutieregelingen gebruikelijk, maar in de huidige Wtp is restitutie vooralsnog niet toegestaan.

Dit onderzoek gaat nader in op enkele eigenschappen van restitutieregelingen. De dekking van het partnerpensioen blijft behouden na uitdiensttreding. De hoogte van het partnerpensioen is veel minder gevoelig voor de overlijdensdatum en flexibele pensioendatum van de overledene dan in de Wtp. Met restitutie is de kostendekkende premie ongeveer hetzelfde voor alle leeftijden, waardoor herverdeling tussen verschillende leeftijden veel beperkter is dan in de Wtp. De kostendekkende premie op fondsniveau van het restitutiebeding bedraagt circa 1 procentpunt als de dekking fiscaal maximaal is. Met een lager dan fiscaal maximale dekking zijn de extra kosten proportioneel lager.